Đồ án Thực trạng và giải pháp đối với tín dụng trung - Dài hạn tại chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội

LỜI NÓI ĐẦU Trong những năm qua, dưới sự lónh đạo sáng suốt của Đảng và Nhà Nước đất nước ta ngày càng phát triển. Nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị trường đinh hướng xó hội chủ nghĩa đó giành được những thành tựu to lớn như kiềm chế lạm phát, nhịp độ tăng trưởng về tổng sản phẩm trong nước đó vượt kế hoạch đề ra, nước ta đó thoỏt khỏi khủng hoảng…Bờn cạnh những thành tựu đạt được chúng ta cũn những mặt chưa làm được như: Tỡnh hỡnh xó hội cũn nhiều tiờu cực, quản lý nhà nước về kinh tế cũn lỏng lẻo, chỉ số giỏ tiờu dựng tăng đột biến…Đảng và Nhà Nước ta đó xỏc định nhiệm vụ quan trọng trong thời gian tới là tiến hành công nghiệp hoá, hiện đại hoá nền kinh tế đất nước. Muốn vậy, chúng ta cần phải có nguồn vốn trung - dài hạn lớn để xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến, đồng thời có sự nâng cấp mở rộng sản xuất kinh doanh đối với các thành phần kinh tế từ đó tạo đà cho sự phát triển. Có thể nói, chỉ có nguồn vốn trung - dài hạn mới giúp ta hoàn thành mục tiêu này. Do đó mà nguồn vốn trung - dài hạn đóng một vai trũ quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế. Tuy nhiên, có nguồn vốn trung - dài hạn thôi là chưa đủ mà phải biết sử dụng hiệu quả nguồn vốn đó thỡ mới phỏt huy hết được vai trũ tích cực cũng như chống lại sự lóng phớ. Hay núi một cỏch khỏc, chỉ khi nào mở rộng gắn liền với nõng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn thỡ nguồn vốn trung - dài hạn mới phỏt huy được vai trũ tớch cực của mỡnh. Mặc dù vậy, trước những biến động không ngừng của nền kinh tế thị trường thỡ chỳng ta khụng thể nào dự đoán hết được những rủi ro có thể xẩy ra, ảnh hưởng của nó tới hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng trung - dài hạn nói riêng của toàn bộ ngành ngân hàng cũng như của chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đông Hà Nội. Đây chính là nguyên nhân mà tôi đó chọn đề tài: “Thực trạng và giải pháp đối với tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội ” Đề tài của tôi ngoài phần lời nói đầu, kết luận thỡ nội dụng được chia làm 3 chương: ChươngI: Khái quát tín dụng trung - dài hạn của ngân hàng thương mại. ChươngII: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội. ChươngIII: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội. Đề tài nghiên cứu trên đây là một lĩnh vực rộng lớn và phức tạp nhưng thời gian nghiên cứu và kinh nghiệm thực tiễn cũn nhiều hạn chế nờn chuyờn đề  này khụng thể trỏnh khỏi những thiếu sút. Vỡ vậy, em rất mong nhận đuợc sự góp ý của các thầy cô giáo, ban giám đốc ngân hàng và bất cứ ai quan tâm đến vấn đề này để đề tài này được hoàn thiện hơn.  CHƯƠNG 1 KHÁI QUÁT TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tớn dụng trung - dài hạn và vai trũ của tớn dụng - trung dài hạn Khỏi niệm tớn dụng trung – dài hạn Tớn dụng (credit), xuất phỏt từ tiếng Latinh là credo – là sự tin tưởng, sự tín nhiệm và được định nghĩa dưới nhiều giác độ khác nhau: - Tín dụng là quan hệ vay mượn trên nguyên tắc hoàn trả. - Tớn dụng là quỏ trỡnh tập trung và phõn phối lại vốn tiền tệ hay hiện vật trờn nguyờn tắc cú hoàn trả. - Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu. - Tín dụng là sự chuyển dịch vốn dưới hỡnh thỏi tiền tệ hay hiện vật của một tổ chức, cỏ nhõn này cho một tổ chức, cỏ nhõn khỏc sử dụng trong một thời gian nhất định trên nguyên tắc hoàn trả. Như vậy, tín dụng có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưng bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa một bên là người đi vay và một bên là người cho vay trên cơ sở hoàn trả cả gốc và lói. Đối với một ngân hàng thương mại, tín dụng là chức năng cơ bản của ngân hàng, là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng. Tín dụng ngân hàng được định nghĩa như sau: Tớn dụng ngõn hàng là một hỡnh thức tớn dụng phản ỏnh một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoỏ) giữa bờn cho vay là ngõn hàng hoặc cỏc tổ chức tớn dụng và bờn đi vay là các cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, trong đó bên cho vay chuyển tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lói cho bờn cho vay khi đến hạn thanh toán. Về cỏc hỡnh thức của tớn dụng ngõn hàng thỡ cú nhiều tiờu thức khỏc nhau để phân chia tín dụng ngân hàng. Dưới đây là một cách phân chia phổ biến mà Ngân hàng thường sử dụng khi phân tích và đánh giá: Phõn theo thời hạn tớn dụng ta cú: - Tớn dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng dưới 1 năm và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp, và nó cũn cú thể được vay cho những tiêu dùng cá nhân. - Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm. Loại hỡnh tớn dụng này thường được dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trỡnh nhỏ cú thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có thời gian trên 5 năm. Loại tín dụng này được dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trỡnh thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất,… Nói chung, tín dụng - trung và dài hạn được đầu tư để hỡnh thành vốn cố định của khách hàng, mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng cơ sở vật chất, kỹ thuật của doanh nghiệp để từ đó cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trường.. Đặc diểm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn có những đặc điểm quan trọng sau: - Tín dụng trung - dài hạn được cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ cho họ trong việc mua sắm, tạo lập tài sản cố định. Do đó, đối tuợng cho vay chủ yếu của ngân hàng thương mại trong hỡnh thức tớn dụng này là vốn thiếu hụt tạm thời của cỏc doanh nghiệp. - Do gắn liền với tài sản cố định và vốn vố định của khách hàng, tín dụng trung - dài hạn của ngân hàng thương mại thường gắn liền với các dự án đầu tư. Tuy nhiên, với tín dụng trung hạn thường đầu tư theo chiều sâu, trong khi đó tín dụng dài hạn tập trung cho các dự án đầu tư mở rộng. - Tớn dụng trung - dài hạn của ngân hàng thương mại có thời gian hoàn vốn chậm. Nguồn trả tiền vay cho ngân hàng chủ yếu được lấy từ quỹ khấu hao và một phần từ lợi nhuận của chính dự án mang lại. Vỡ thế, khỏch chỉ cú thể hoàn trả khoản vay cú quy mụ lớn thành nhiều lần khác nhau – thời hạn cho vay kéo dài trong nhiều năm. - Tín dụng trung - dài hạn thường có thời gian kéo dài, quy mô tín dụng thường lớn, nguy cơ rủi ro cao vỡ nền kinh tế quốc gia luụn biến động. Sự biến động này có thể tích cực hoặc tiêu cực mà chúng ta không thể biết được. Do đó mà môt khoản vay dài hạn thường đem lại nhiều rủi ro hơn là một khoản vay ngắn hạn vỡ thời gian càng dài thỡ xỏc suất xảy ra những biến động này lớn hơn . Mặt khác, lói suất của cho vay trung - dài hạn thường lớn hơn lói suất cho vay ngắn hạn. Vỡ độ rủi ro cao hơn, thời gian thu hồi vốn lâu hơn. Cỏc hỡnh thức tớn dụng trung - dài hạn Tín dụng theo dự án đầu tư Cho vay đồng tài trợ ( Synđicate loan): - Là quỏ trỡnh cho vay của một nhúm tổ chức tớn dụng (từ 2 tổ chức tớn dụng trở lên) cho một dự án, do một tổ chức tín dụng làm đầu mối, phói hợp với các bên bên đồng tài trợ để thực hiện, nhằn phân tán rủi ro của các tổ chức tín dụng. - Hỡnh thức này được được áp dụng trong các trường hợp : Các dự án đầu tư đũi hỏi một khoản vốn lớn mà cỏc ngõn hàng riờng lẻ thỡo khụng đáp ứng hết được ngân hàng thường chỉ được phép đầu tư vốn tới một mức độ nhất định so với tổng nguồn vốn của mỡnh và khụng được đầu tư qúa nhiều vốn vào một công ty để đảm bảo an toàn vốn tài sản. Thậm chí đối với một vài dự án ngân hàng có thể đáp ứng toàn bộ nhưng rủi ro quá lớn ngân hàng không muốn đảm nhận hết. Do vậy, cho vay đồng tài trợ là một họat động tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro và có thể sử dụng tối đa nguồn vốn của họ cho đầu tư vào các dự ỏn dài hạn. Cho vay trực tiếp theo dự ỏn: - Đây là hỡnh thức tớn dụng trung – dài hạn phổ biến trong nền kinh tế thị trường. ngân hàng thương mại tiến hành mọi hoạt động và tự chịu trách nhiệm với từng dự án đầu tư của khách hàng mà họ đẫ lựa chọn để tài trợ. Chớnh vỡ vậy, cụng việc của ngõn hàng khụng chỉ đơn thuần là cho vay mà cũn phải quỏn xuyến hàng loạt cỏc cụng việc khỏc cú liờn quan đến trực thi có hiệu quả của dự án như : quy hoạch sản xuất, thiết kế, quy trỡnh cụng nghệ, tiờu chuẩn thiết bị mỏy móc, giá cả thị trường, hiệu quả đầu tư.. Bởi vỡ việc quy định cấp một khoản tín dụng sẽ dàng buộc ngân hàng với người vay trong một số thời gian, cho nên cần phải nghiên cứu một cách nghiêm túc và xem xét kỹ lưỡng các rủi ro có thể xẩy ra. Tớn dụng thuờ mua (leasing credit) - Thuờ mua là hỡnh thức cho vay tài sản thụng qua một hợp đồng tín dụng thuê mua qua đó người cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mỡnh cho người đi thuê sử dụng và ngưũi thuờ cú trỏch nhiệm thanh toỏn tiền thuờ trong suốt thời hạn thuê và có thể đựoc quyền sở hữu tài sản thuê, được quyền mua tài sản thuê hoặc được quyền thuê tiếp theo các điều kiện đó được hai bên thoả thuận. * Tài sản thuê bao gồm cả động sản và bất động sản : - Động sản chủ yếu gồm máy móc thiết bị, ô tụ dõy chuyền cụng nghệ… - Bất động sản chủ yếu là cửa hàng, văn phũng làm việc, cơ sở sản xuất… Về mặt phỏp lý, tài sản thuờ thuộc quyền sở hữu của người cho thuê, cũn đi thuê chỉ được quyền sử dụng. Vỡ vậy, người đi thuê không đựơc bán chuyển nhượng cho người khác. Song họ được hưởng những lợi ích do việc sử dụng tài sản đó đem lại, đồng thời chịu phần vốn rủi ro có liên quan đến tài sản. Tín dụng thuê mua có một số hỡnh thức như : thuê mua có tham gia của ba bên, thuê mua có sự tham gia của hai bên, tái thuê mua (sale – base back), thuê mua hợp tác (levereged lease, thuê mua giáp lưng (under lease)… * Xột về lợi ớch thỡ cả ngõn hàng và khỏch hàng đều có lợi - Đối với ngân hàng (bên cho thuê): đây là hỡnh thức tài trợ bổ sung cho cỏc hỡnh thức tài trợ khỏc đang tồn tại ở ngân hàng, nó giúp ngân hàng mở rộng dịch vụ, nâng cao năng lực cạnh tranh, giảm mức độ rủi ro, đảm bảo nguyên tắc vốn vay được sử dụng đúng mục đích. - Đối với các doanh nghiệp : hỡnh thức này cú thể giỳp cỏc doanh nghiệp cú thể sử dụng vốn vay dưới dạng các máy móc, thiết bị... mà không phải bỏ vốn lớn, không ảnh hưởng tới bảng tổng kết tài sản và hạn mức tín dụng của doanh nghiệp việc cấp tín dụng thuê mua thường nhanh chóng, từ đó cho phép đầu tư khẩn cấp, đáp ứng được thời cơ sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế thị trường, mặt khác phương thức thanh toán tiền thuê linh hoạt thích ứng với hoàn cảnh và điều kiện sản xuất cũng như tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp và mỗi cá nhân. - Đối với các công ty nhỏ hoặc công ty không có uy tín : ngân hàng có thể không chấp nhận cho vay dài hạn nhưng có thể cho hưởng tín dụng thuê mua. Có thể nói, mô hỡnh tớn dụng thuờ mua rất cú ý nghĩa đối với nền kinh tế thị trường, nhất là đối với nền kinh tế nhiều thành phần như ở Việt Nam hiện nay. Vai trũ của tín dụng trung - dài hạn trong nền kinh tế thị trường Đối với nền kinh tế Tớn dụng cú vai trũ quan trọng trọng nền kinh tế, hoạt động tín dụng trung - dài hạn nếu có hiệu quả sẽ có tác động tới mọi lĩnh vực kinh tế - chính trị - xó hội. Phỏt triển cho vay tín dụng trung - dài hạn sẽ giảm bớt đáng kể các khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu tư xây dựng cơ bản và giảm bớt thâm hụt ngân sách. Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế tín dụng trung - dài hạn đó thu hỳt được nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, từ đó phục vụ cho sự tăng trưởng của nền kinh tế. Mặt khỏc, trong qỳa trỡnh huy động vốn và cho vay cũng như tổ chức thanh toán cho khách hàng, ngân hàng có thể đánh giá được tỡnh hỡnh tiờu thụ sản phẩm, tinh hỡnh sản xuất kinh doanh cũng như khả năng thanh toán chi trả của khách hàng. Trong quá trỡnh cho vay, để tránh rủi ro ngân hàng luôn đánh giá, phân tích khả năng tài chính và thường xuyên giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh để có thể điều chỉnh, tác động kịp thời khi cần thiết, hướng cho hoạt động của doanh nghiệp đi đúng hướng, từng bước tạo tiền đề vật chất cho xó hội. Mặc dù là một đơn vị kinh doanh, nhưng các ngân hàng quốc doanh vẫn là một bộ phận của nhà nước, hoạt động tín dụng trung - dài hạn cũng nhằm thực hiện các mục tiêu phát triển kinh tế quốc gia thông qua các chính sách ưu đói trong tớn dụng. Về nguyờn tắc, ngõn hàng ưu đói đối với các công trỡnh sản xuất trực tiếp tạo ra sản phẩm hàng hoá và thắt chặt điều kiện vay vốn với doanh nghiệp trong lĩnh vực kinh doanh dịch vụ. Đầu tư tín dụng trung - dài hạn của ngân hàng theo trọng điểm của ngành và trong nội bộ từng ngành góp phần hỡnh thành cơ cấu kinh tế hợp lý. Hoạt động tín dụng theo chiều sâu, xây dựng mới… đó tạo ra cơ sở vật chất kĩ thuật vững chắc cho nền kinh tế phát triển lâu dài, góp phần tăng cường kim ngạch xuất khẩu, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp trong cạnh tranh trên thị trường quốc tế. Với năng lực sản xuất tăng, hàng hoá sản phẩm nhiều hơn đủ tiêu dùng và dư thừa cho xuất khẩu. Nhiều xí nghiệp với máy móc hiện đại sản xuất ra sản phẩm thay thế hàng nhập. Tất cả các kết quả đó góp phần tiết kiệm chi ngoại tệ, tăng thu ngoại tệ, tạo cán cân thanh toán quốc tế lành mạnh. Ngoài ra, tớn dụng trung - dài hạn của ngõn hàng cũn gúp phần ổn định đời sống, tạo ra công ăn việc làm và ổn định trật tự xó hội bởi lẽ tớn dụng trung -dài hạn đầu tư vào những lĩnh vực mới,cải tạo và nâng cao năng lực sản xuất nên sẽ tạo nhiều công ăn việc làm cho người lao động. Bên cạnh đó, do năng lực sản xuất được nâng lên số lượng sản phẩm tiêu thụ nhiều, đó là nguồn thu nhập của cán bộ trong xí nghiệp và góp phần ổn định đời sống cho chính họ. Tín dụng trung - dài hạn cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển dịch cơ cấu đầu tư, làm cho cơ cấu của nền kinh tế trở lên hợp lý từ đó làm tiền đề cho sự ổn định và trật tự an toàn xó hội. Đối với doanh nghiệp Trong môi trường kinh tế cạnh tranh, để có thể tồn tại và phát triển được thỡ cỏc doanh nghiệp phải khụng ngừng đầu tư vào tài sản cố định. Bởi lẽ tài sản cố định là tư liệu chủ yếu, chiếm bộ phận lớn trong tổng giá thành, là yếu tố quan trọng quyết định lợi thế cạnh tranh… Tuy nhiên, trong thực tế giá trị tài sản cố định thường rất cao, nếu chỉ trụng chờ vào nguồn vốn tự tớch luỹ thỡ cần phải mất rất nhiều thời gian doanh nghiệp mới đổi mới được tài sản cố định và sẽ bị tụt lại xa so với các doanh nghiệp có vốn đó trang bị hiện đại. Vỡ thế lối thoỏt duy nhất cho doanh nghiệp là đi vay để đổi mới. Khi tỡm kiếm cỏc nguồn vốn từ bờn ngoài, doanh nghiệp mong muốn cú đựơc những khoản tín dụng trung - dài hạn từ ngân hàng. Có người cho rằng cách tốt nhất để huy động vốn là doanh nghiệp phát hàng cổ phiếu, trái phiếu huy động vốn dài hạn. Chúng ta không phủ nhận những mặt tích cực của thị truờng chứng khoán trong việc phục vụ nhu cầu bổ sung vốn cho doanh nghiệp, nhưng hỡnh thức này chỉ phỏt huy hiệu quả ở những nước có thị trường vốn và thị trường chứng khoán hoàn hảo. thậm trí ở những nước này trong nhiều trường hợp doanh nghiệp có thể giảm bớt những khoản chi phí mà lẽ ra họ phải trả khi tổ chức phát hành chứng khoán. Đối với những khoản đi vay doanh nghiệp được chủ động điều hành các hoạt động kinh doanh, tiến hành các dự án lớn mà không phải phân chia quyền lực nếu lựa chọn việc tài trợ thông qua phát hành cổ phiếu, không phải đối phó với các trái phiếu hay cổ phiếu ưu đói khi doanh nghiệp khụng cũn cần vốn nữa và cú ý muốn thu lại số cổ phiếu này. Mặt khỏc, việc trả nợ trung - dài hạn cũng được ấn định theo định kỳ theo từng kỳ hạn hợp lý và ổn định.Vỡ vậy, doanh nghiệp cú cơ sở để thực hiện trách nhiệm trả nợ của họ. Như vậy, tín dụng trung - dài hạn đó giỳp cỏc doanh nghiệp đầu tư xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc thiết bị… để cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm tạo điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh và mở rộng chiếm lĩnh thị trường mới. Có thể nói, tín dụng trung - dài hạn là trợ thủ đắc lực cho các doanh nghiệp đạt được mục tiêu kinh doanh : lợi nhuận, an toàn, phát triển không ngừng... trong khi nguồn vốn trung - dài hạn doanh nghiệp có trong tay không đủ đáp ứng nhu cầu. Đối với ngân hàng Nếu ngân hàng có một nguồn vốn ổn định trong thời gian dài để đầu tư dài hạn sẽ tạo ra lợi nhuận cao hơn rất nhiều so với việc dùng nó để cho vay ngắn hạn, vỡ mỗi mún vay trung - dài hạn cấp cho doanh nghiệp thường là rất lớn, lói suất cao. Bờn cạnh khoản lợi nhuận hấp dẫn, tớn dụng trung - dài hạn cũn là vũ khớ cạnh tranh rất cú hiệu quả giữa cỏc ngõn hàng với nhau. Với các sản phẩm này, ngân hàng sẽ phục vụ tốt hơn cho các chủ doanh nghiệp và thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với ngân hàng. Khi xác định mở rộng cho vay trung - dài hạn, các ngân hàng không chỉ nhỡn vào lợi ớch trước mắt mà cũn nhỡn vào lợi ích lâu dài hơn đó là mở rộng tín dụng trung - dài hạn để đẩy mạnh cho vay ngắn hạn. Các doanh nghiệp sau khi được ngân hàng cho vay vốn, trang bị máy móc mới hay xây dựng mở rộng, năng lực sản xuất sẽ tăng lên. doanh nghiệp lại cần có nhiều vốn lưu động hơn để đáp ứng cho sản xuất. Lúc này, người đầu tiên mà doanh nghiệp tỡm đến chính là các ngân hàng đó đầu tư cho họ. Bởi lẽ, doanh nghiệp dễ dàng tỡm được sự thông cảm vỡ hai bờn đó hiểu nhau, ngõn hàng đó nắm được tỡnh hỡnh tài chớnh và cỏc khoản thu chi của doanh nghiệp nên các dịch vụ sẽ tiện lợi hơn. Chất lượng tín dụng trung - dài hạn trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn Nâng cao chất lượng tín dụng trung - đài hạn là đũi hỏi bức thiết đối với sự phát triển kinh tế Trước hết, ta hiểu chất lượng tín dụng là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế - xó hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Chất lượng tín dụng trung - dài hạn chính là vốn cho vay trung - dài hạn của ngân hàng được khách hàng đưa vào quá trỡnh sản xuất kinh doanh dịch vụ … để tạo ra một số tiền lớn hơn thông qua đó ngân hàng sẽ thu được cả gốc và lói cho ngõn hàng đúng thời hạn, bù đắp được chi phí và có lợi nhuận. Như vậy, qua một quá trỡnh chu chuyển vốn, ngõn hàng sẽ thu hồi vốn và lói cún khỏch hàng sử dụng vốn cú hiệu quả. Xột về tổng thể ngõn hàng vừa tạo ra được hiệu quả kinh tế vừa tạo ra được hiệu quả xó hội. Sinh ra từ nền sản xuất hàng hoá, tín dụng đó cú những đóng góp đáng kể trong việc thúc đẩy quá trỡnh tớch tụ và tập trung vốn để đẩy mạnh tiến trỡnh phỏt triển của nền kinh tế. Sinh ra từ nền sản xuất hàng hoỏ, tớn dụng đó cú những đóng góp đáng kể trong việc thúc đẩy quỏ trỡnh tớch tụ và tập trung vốn để đẩy mạnh tiến trỡnh phỏt triển của xó hội. lịch sử đó chứng minh điều đó thông qua sự ra đời và phát triển của xó hội loài người qua các hỡnh thỏi kinh tế -xó hội. Ngày nay cùng với sự phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá, tín dụng cũng ngày càng phát triển nhằm cung cấp thêm các phương tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày càng tăng trong xó hội. Trong điều kiện đó, chất lượng tín dụng ngày càng được quan tâm bởi vỡ: Đảm bảo chất lượng tín dụng là điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trũ trung tõm thanh toỏn: khi chất lượng tín dụng được đảm bảo sẽ tăng vũng quay vốn tớn dụng, với một khối lượng tiền như cũ, có thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lưu thông, củng cố sức mua của đồng tiền. Chất lượng tín dụng góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia. Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế, tín dụng trung - dài hạn đó thu hỳt những nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp từ đố phục vụ cho sự tăng trưởng nền kinh tế. Mặt khác tín dụng trung - dài hạn là một trong những cách để đưa tiền vào lưu thông nhằm làm cho khối lượng tiền tệ trong nền kinh tế