Khóa luận Đánh giá hoạt động kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện châu thành tỉnh kiên giang

ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH ---------- KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG GVHD : Th.S PHẠM HẢI NAM SVTH : TRẦN KIM THÚY MSSV : 08B4010078 LỚP : 08HQT1 TP.HCM, 2010 i ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH ---------- ĐỀ TÀI: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG Khóa luận tốt nghiệp Đại học Ngành Quản Trị Kinh Doanh GVHD: Th.S PHẠM HẢI NAM SVTH : TRẦN KIM THÚY MSSV : 08B4010078 TP.HCM, 2010 ii LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu trong khóa luận được thực hiện Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này. TP. Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2010 Trần Kim Thúy iii LỜI CẢM ƠN ************ Thông qua luận văn tốt nghiệp này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý thầy cô khoa Quản Trị Kinh Doanh- trường ĐH Kỹ thuật Công Nghệ TPHCM, đặt biệt là thầy cô khoa QTKD đã tận tình giảng dạy và truyền đạt cho em những kiến thức từ cơ bản đến chuyên ngành trong những năm học tại trường, giúp em có được những nền tảng kiến thức cơ bản để có thể kiếm được một việc làm ổn định và học hỏi những điều mới khi tốt nghiệp ra trường. Em xin gửi lời cảm ơn đến thầy Phạm Hải Nam đã nhiệt tình trực tiếp hướng dẫn em trong thời gian làm luận văn. Đồng thời, em cũng xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh huyện Châu Thành tỉnh Kiên Giang cùng với các anh chị phòng tín dụng đã tạo điều kiện và giúp đở em hoàn thành luận văn. Vì kiến thức và kinh nghiệm còn hạn chế nên không tránh khỏi những sai sót. Em rất mong được sự hướng dẫn của quý thầy, cô cùng các anh chị hướng dẫn thêm. Em chân thành cảm ơn. iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  .................................................................................................................................... .................................................................................................................................... .................................................................................................................................... .................................................................................................................................... .................................................................................................................................... .................................................................................................................................... .................................................................................................................................... .................................................................................................................................... TP.Hồ Chí Minh, ngày….. tháng…. năm 2010 v MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa.............................................................................................................. i Lời cam đoan ............................................................................................................. ii Lời cảm ơn ............................................................................................................... iii Nhận xét của GVHD ................................................................................................. iv Mục lục ......................................................................................................................v Danh mục viết tắt .................................................................................................... viii Danh mục biểu bảng ................................................................................................. ix Danh mục đồ thị ....................................................................................................... xi Lời mở đầu .................................................................................................................1 Lý do chọn đề tài ........................................................................................................1 Mục tiêu nghiên cứu ...................................................................................................2 Phạm vi nghiên cứu ....................................................................................................3 Phương pháp nghiên cứu ............................................................................................3 Chương 1: Cơ sở lý luận .............................................................................................4 1.1 Cơ sở lý luận .........................................................................................................4 1.1.1. Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.............................................................4 1.1.1.1. Hoạt động huy động vốn ...........................................................................4 vi 1.1.1.2. Hoạt động tín dụng ....................................................................................6 1.1.1.3. Thu nhập- Chi phí -Lợi nhuận ...................................................................7 1.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ...............8 1.2.1. Những thông tin cần biết .................................................................................8 1.2.2. Các chỉ số tài chính .........................................................................................9 Chương 2: Đánh giá hoạt động kinh doanh và tình hình lợi nhuận của Ngân hàng nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang ........................................................................................................................ 12 2.1.Khái quát về Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang ........................................................................ 12 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển .................................................................... 12 2.1.2. Cơ cấu mạng lưới hoạt động và bộ máy quản lý tại ngân hàng ...................... 13 2.1.3.Đối thủ cạnh tranh ........................................................................................ 15 2.1.4. Phướng hướng hoạt động kinh doanh 2010 ................................................... 15 2.1.5. Thuận lợi và khó khăn của NHN0&PTNT ..................................................... 17 2.2. Đánh giá chung về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang............. 18 2.3. Phân tích hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang ................................... 20 2.3.1. Phân tích bảng tổng kết tài sản của Ngân hàng.............................................. 20 2.3.2. Phân tích hoạt động huy động vốn ................................................................ 26 vii 2.3.3. Phân tích hoạt động tín dụng ......................................................................... 30 2.3.4. Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ................................... 36 2.4. Phân tích tình hình thu nhập ............................................................................... 38 2.5. Phân tích tình hình chi phí ................................................................................. 40 2.6. Phân tích các chỉ số sinh lợi ............................................................................... 41 2.7. Phân tích các chỉ số rủi ro .................................................................................. 43 Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang, kết luận và kiến nghị ................................................................................................. 46 3.1.Giải pháp đối với công tác tổ chức cán bộ .......................................................... 46 3.2. Giải pháp đối với hoạt động huy động vốn ........................................................ 48 3.3. Giải pháp đối với hoạt động tín dụng ................................................................ 51 3.4. Giải pháp đối với hoạt động dịch vụ .................................................................. 52 3.5. Kiến nghị ........................................................................................................... 52 3.5.1 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam ..................................................................... 52 3.5.2. Đối với NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành tỉnh Kiên Giang........... 53 3.6. Kết luận.............................................................................................................. 54 viii DANH MỤC VIẾT TẮT  NHTM: Ngân hàng thương mại. NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn. PGD: Phòng giao dịch. NHNo: Ngân hàng nông nghiệp. TCTD:Tổ chức tín dụng. TSCĐ: Tài sản cố định. NHNN: Ngân hàng Nhà nước. GTCG: Giấy tờ có giá. TPKT: Thành phần kinh tế ix DANH MỤC BIỂU BẢNG  Bảng2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 .... ............................................................................................................................... 19 Bảng 2.2: Tình hình tài sản có của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 .......... 22 Bảng 2.3: Tình hình tài sản nợ của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 .......... 25 Bảng 2.4: Tình hình nguồn vốn huy động của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007- 2009....................................................................................................................... 27 Bảng 2.5: Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 .... ............................................................................................................................... 31 Bảng 2.6: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông Nghiệpvà phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 ............................................................................................... 36 Bảng 2.7: Tình hình thu nhập của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 .......... 38 Bảng 2.8: Tình hình chi phí của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 ................... 40 Bảng 2.9: Các chỉ số sinh lợi của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn x Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 ................... 41 Bảng 2.10: Các chỉ số rủi ro của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 ................... 44 xi DANH MỤC ĐỒ THỊ  Hình 01:Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 .... ............................................................................................................................... 19 Hình 02: Doanh số cho vay của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 ................... 32 Hình 03: Doanh số thu nợ của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 ................... 34 Hình 04: Tình hình thu nhập của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 ................... 39 Hình 05: Tình hình chi phí của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang giai đoạn 2007-2009 ................... 41 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Hải Nam SVTH: Trần Kim Thúy Trang 22 Bảng 2.2: TÌNH HÌNH TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2007-2009 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 So sánh 2008/2007 So sánh 2009/2008 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % 1.Tiền mặt và số dư nợ tại NHN0 8.718 1,75 9.706 1,81 16.767 2,86 988 11,33 7.061 72,75 2. Đầu tư chứng khoán và gửi tiền ở TCTD 488 0,10 2.112 0,39 4.249 0,73 1.624 332,79 2.137 101,18 3. Cho vay 483.621 97,10 514.973 95,94 540.837 92,32 31.352 6,48 25.864 5,02 4. Tiền lãi cộng dồn dự thu 2.082 0,42 6.285 1,17 8.657 1,47 4.203 201,87 2.372 37,74 5. TSCĐ và tài sản có khác 3.129 0,63 3.690 0,69 15.330 2,62 561 17,93 11.640 315,45 Tổng cộng 498.038 100,00 536.766 100,00 585.840 100,00 38.728 7,78 49.074 9,14 Tài sản sinh lời 484.109 97,20 517.085 96,33 545.086 93,04 32.976 6,81 28.001 5,42 Tài sản không sinh lời 13.929 2,80 19.681 3,67 40.754 6,96 5.752 41,3 21.073 107,07 ( Nguồn: phòng kế toán ) Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Hải Nam SVTH: Trần Kim Thúy Trang 25 Bảng 2.3: TÌNH HÌNH TÀI SẢN NỢ CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2007-2009 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 So sánh 2008/2007 So sánh 2009/2008 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % 1.Tiền gửi của dân cư và TCTD 78.654 15,79 91.214 17 103.759 17,71 12.560 15,97 12.545 13,75 2.Tiền vay của NHNN 1.500 0,3 1.500 0,28 1.300 0,22 0 0,00 -200 -13,33 3.Tài sản nợ khác 409.640 82,25 434.838 81 470.676 80,34 25.198 6,15 35.838 8,24 4.Quỹ và dự phòng của NHNo 101 0,02 80 0,02 62 0,02 -21 -20 -18 -22,5 5.Lợi nhuận chưa phân phối 8.143 1,64 9.134 1,7 10.043 1,71 991 12,17 909 9,95 Tổng cộng 498.038 100,00 536.766 100 585.840 100,00 38.728 14,29 49.074 -3,89 ( Nguồn: phòng kế toán ) Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Hải Nam SVTH: Trần Kim Thúy Trang 25 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Hải Nam SVTH: Trần Kim Thúy Trang 31 Bảng 2.5: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2007-2009 Đơn vị: Triệu đồng (Nguồn: phòng tín dụng) Chỉ tiêu êu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 So sánh năm 2008/2007 So sánh năm 2009/2008 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Doanh số cho vay 483.621 514.973 540.837 31.352 6,48 25.864 5,02 + Ngắn hạn 351.974 398.231 412.034 46.257 13,14 13.803 3,47 + Trung &dài hạn 131.647 116.742 128.803 -14.905 -11,32 12.061 10,33 Doanh số thu nợ 456.793 504.672 540.187 47.699 10,48 35.515 7,04 + Ngắn hạn 347.194 398.261 413.113 51.067 14,71 14.852 3,73 + Trung &dài hạn 109.599 106.411 127.074 -3.188 -2,91 20.663 19,42 Dư nợ 350.708 387.964 411.993 37.256 10,62 23.969 6,19 + Ngắn hạn 280.941 312.114 342.971 31.173 11,1 30.857 9,89 + Trung &dài hạn 69.767 75.850 68.522 6.083 8,72 -7.328 -9,66 Nợ xấu 1.376 1.297 1.113 -79 -5,74 -184 -14,19 + Ngắn hạn 1.031 987 817 -44 -4,27 -170 -17,22 + Trung &dài hạn 345 310 296 -35 -10,14 -14 -4,52 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Hải Nam SVTH: Trần Kim Thúy Trang 1 LỜI MỞ ĐẦU  LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: Trong xu thế hội nhập của nền kinh tế toàn cầu, các quốc gia không ngừng phấn đấu để đưa đất nước mình phát triển đi lên, tuy nhiên mỗi quốc gia đều có điểm xuất phát không giống nhau. Việt Nam đã là thành viên chính thức của tổ chức thương mại thế giới. Với môi trường cạnh tranh gay gắt như thế, đòi hỏi các doanh nghiệp phải tự đổi mới mình mới có thể tồn tại được. Trong xu thế người người hội nhập, nhà nhà hội nhập đó thì các Ngân hàng thương mại cũng phải nâng cao chất lượng phục vụ thì mới có khả năng cạnh tranh với các Ngân hàng nước ngoài. Trong xu thế hội nhập đó, Kiên Giang luôn chuyển mình để hoà vào dòng chảy của sự phát triển đất nước. Kiên Giang là tỉnh có tiềm năng lớn để phát triển nông nghiệp và hải sản Ủy Ban Nhân Dân tỉnh cũng như huyện Châu Thành quan tâm sâu sắc, thực tế vốn tự có dùng cho sản xuất của người dân còn hạn chế. Do đó cần có nguồn vốn, chính là nguồn vốn của Ngân hàng Nông nghiệp. Thông qua hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT huyện Châu Thành đã đưa số vốn nhất định và cần thiết để người dân đảm bảo cho sản xuất đạt hiệu quả, NHNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Châu Thành đã và đang cố gắng đạt yêu cầu phát triển kinh tế của huyện nhà, huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong các tầng lớp dân cư làm nhịp cầu điều hòa vốn từ nơi “thừa” đến “thiếu” trở thành trung tâm tiền tệ lớn cả về số lượng lẫn chất lượng để huy động triệt để nguồn vốn trong dân cư và sử dụng vốn huy động để cho vay đạt hiệu quả đó là vấn đề mà cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng quan tâm. Là người con của đất , em muốn tỉnh nhà ngày càng phát triển hơn, đời sống nhân dân ngày càng no ấm hơn. Với thế mạnh là nuôi trồng và chế biến thuỷ sản, cùng với những kiến thức chuyên ngành đã học, em mong muốn rằng chúng ta không chỉ đẩy mạnh sản lượng xuất khẩu thủy sản ngày càng cao mà làm sao để sản phẩm của chúng ta có được thương hiệu trên thế giới. Muốn làm được điều đó Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Hải Nam SVTH: Trần Kim Thúy Trang 2 thì các doanh nghiệp phải đẩy mạnh chiến lược Marketing, đầu tư trang thiết bị hiện đại.Vì thế, NHNo&PTNT có vai trò vô cùng quan trọng trong sự phát triển nền kinh tế của huyện nhà. Để đáp ứng được những yêu cầu trên thì Ngân hàng phải đứng vững và phát triển, muốn vậy thì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng phải có hiệu quả. Việc đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua từng giai đoạn là hết sức cần thiết. Thông qua đó Ngân hàng có thể xác định được điểm mạnh, điểm yếu của mình, rút ra kinh nghiệm và đề ra phương hướng hoạt động tốt cho thời kỳ tới.Xuất phát từ những lý do trên, tôi chọn đề tài “ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG” làm đề tài luận văn tốt nghiệp cho mình.  MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: Mục tiêu chung: Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT Chi Nhánh huyện Châu Thành từ đó tìm ra những hạn chế, phát huy những ưu điểm, để mang lại hiệu quả tối ưu trong hiện tại và trong thời gian sắp tới. Mục tiêu cụ thể: Phân tích tình hình huy động vốn, cho vay, dư nợ, nợ quá hạn…tại NHNo&PTNT Chi Nhánh huyện Châu Thành qua 3 năm, để đánh giá được hiệu quả hoạt động của nó trong thời gian qua. Từ đó mà ta đưa ra các giải pháp hữu hiệu để Ngân hàng ngày càng thịnh vượng, luôn là người bạn đồng hành của người dân và doanh nghiệp trong huyện Châu Thành.  PHẠM VI NGHIÊN CỨU: Không gian: Đề tài này được nghiên cứu trong phạm vi hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi Nhánh huyện Châu Thành. Thời gian: Đề tài này được nghiên cứu trong quá trình thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi Nhánh huyện Châu Thành tỉnh Kiên Giang với số liệu 3 năm (2007-2009). Đối tƣợng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu chính là tình hình huy động vốn, hoạt